证监会:券商、会计师、律所等证券服务中介机构及从业者,因涉嫌违法违规被立案调查的,或者被司法机关侦查,尚未结案的,其涉案的同类业务将暂不受理,已受理的将被中止审查。

【 时间:2018/3/28 9:13】



新规:证监会明确在审项目中止情形 增加恢复审查机制
2018年03月27日 22:16 券商中国



  近日,征求意见稿发布了一年多的《行政许可实施程序规定》修改版正式发布,4月23
日起执行。


  新规最重要的内容有两个方面:

  1、券商、会计师、律所等证券服务中介机构及从业者,因涉嫌违法违规被立案调查
的,或者被司法机关侦查,尚未结案的,其涉案的同类业务将暂不受理,已受理的将被中止
审查。

  2、修改后的新规增加了恢复审查机制,即对于因涉嫌违法违规被稽查立案而被中止审
核的在审项目,经复核后可以恢复审核。

  事实上,自去年2月24日意见稿发布之后,监管层对涉案的机构及项目早已如此执行。
无论是当时的兴业证券(6.510, 0.00, 0.00%)、西南证券(4.280, 0.00, 0.00%),还是今年
被立案的国信证券(10.590, 0.00, 0.00%),都适用以上新规。

  适用券商会计所律所等

  几年前,保荐机构、律所及其从业人员因涉嫌违法被立案调查,证监会暂不受理、中止
审核发行保荐书、法律意见书等行政许可申请,这种做法早就如此执行。

  不同的是,以前对各证券中介服务机构的措施不统一,对不同的中介监管政策不一致。

  这次新修改后的《行政许可实施程序规定》,最重要内容有两方面:

  其一就是统一将证券公司、证券服务机构及其从业人员均纳入暂不受理、中止审核措施
政策的适用范围。

  其二是增加了对暂不受理、中止审核的规定,“为申请人制作、出具有关申请材料的证
券公司、证券服务机构及有关人员,因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,
或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务或
者对市场有重大影响。”

  尤其对采取了“特殊普通合伙制”形式的证券服务机构,追责原则依然是“以机构责任
为主、个人责任为辅”,但也考虑到事中监管手段,重点解决此类机构及从业者因涉嫌违法
违规被稽查立案与行政许可之间的关联问题。

  简单来说,也就是不论是中介机构还是从业人员被立案调查,都将牵涉到其服务的其他
项目,监管措施就是:新项目不被受理,在审项目中止审查。

  增加了恢复审查机制

  此外,新规的另一条重要内容就是,增加了恢复审查机制。证监会对因涉嫌违法违规被
稽查立案而被中止审核的在审项目,经复核后恢复审核,以减少对非涉案从业人员承做项目
的影响。

  新规在原来的《行政许可实施程序规定》第二十三条中增加一款作为第二款:“因本规
定第二十二条第一款第(三)、(四)项规定情形中止审查的,证券公司、证券服务机构应
当指派与被调查事项无关的人员,对该机构或者有关人员为被中止审查的申请事项制作、出
具的申请材料进行复核。按要求提交复核报告,并对申请事项符合行政许可法定条件、标
准,所制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏发表明确复核意见的,
中国证监会应当在 30 个工作日内恢复审查,通知申请人。”

  也就是说,券商等中介机构可以指派与调查事项无关的人,对被中止审查的项目制作、
出具的申请材料进行复核,经证监会审查之后符合条件的恢复审查。

  一位券商投行高管表示,相当于是判断涉案行为与其为申请人提供服务的行为是否属于
同类业务,或者是否对市场有重大影响。

  目前就兴业证券、西南证券以及国信证券等曾被立案调查的例子来看,被立案调查之日
起尚未结案前,新增项目申请不被受理,但对于在审项目可能会被中止审查,通常被中止审
查的是被立案调查涉事项目同一个保代签字的其他项目,不过保荐机构可对由其在审项目是
否继续符合行政许可条件进行审慎的全面复核,然后恢复审核。